Ce este planul de flux de numerar?
Planurile de flux de numerar sunt acele planuri în care o companie de asigurări își evaluează veniturile și cheltuielile pentru menținerea fluxurilor de numerar și, de asemenea, pentru a menține fluxurile de numerar peste cheltuielile lor. De asemenea, se referă la un plan al unei persoane pentru a asigura lichiditatea în numerar în așa fel încât să își gestioneze cheltuielile, precum și să mențină un sold minim.
Cum functioneazã?
Un plan de fluxuri de numerar funcționează la disponibilitatea fondurilor de numerar cu persoana sau companiile. Este, în termeni generali, planificarea utilizării eficiente a numerarului / fondurilor în beneficiul afacerii și al individului, utilizând aceste fonduri în cea mai bună utilizare a acestora. Aceste planuri ajută financiar atât asiguraților, cât și companiilor de asigurări în multe moduri, deoarece asiguratul ar putea să-și folosească numerarul disponibil în multe alte alternative, împreună cu investițiile, iar companiile de asigurări pot utiliza suma primită plătită de asigurat pentru cheltuielile lor operaționale regulate. a afacerii. O companie, precum și asigurații, trebuie să își mențină fluxul de numerar și să planifice în funcție de numerarul disponibil pentru cheltuielile și cheltuielile sale.
Există 3 activități majore implicate în acest plan pe care atât compania, cât și persoana fizică trebuie să se concentreze asupra cărora sunt 1. Fluxul de numerar din activitățile operaționale; 2. Fluxul de numerar din activitățile de investiții; și 3. Fluxul de numerar din activitățile de finanțare. Planificarea tuturor celor trei de mai sus este o informație la fel de importantă. Fluxul de numerar funcționează pozitiv numai atunci când există o planificare adecvată pentru utilizarea fondurilor disponibile și a fondurilor care urmează să fie strânse și a investițiilor care trebuie făcute.
Exemple de plan de flux de numerar
Să avem un plan real pentru a discuta care este planul Reliance pentru fluxul de numerar. Este un plan de returnare a banilor de la Compania de asigurări de viață Reliance. În conformitate cu aceasta, supraviețuitorul va primi randamente la primele sale la un procent pre-acceptat la sfârșitul fiecărui al treilea an din anul în care politica a intrat în vigoare și până la scadența politicii. Cu toate acestea, dacă asigurătorul de viață moare, în cadrul mandatului poliței, atunci candidatul va primi suma asigurată integral, împreună cu bonusul regulat calculat pe suma asigurată și polița încetează.
Cele discutate mai sus sunt o politică a Companiei de asigurări de viață Reliance. Nu numai că ajută asiguratul, ci și companiile de asigurări. Deținătorul poliței prin această poliță își va putea reglementa fluxul de numerar, deoarece prin intermediul acestui plan, deținătorul poliței va putea obține fluxuri de numerar regulate din polița sa la intervale regulate și le poate utiliza pe cele conform nevoilor sale, de asemenea, compania din prima regulată va putea să-și acopere cheltuielile de funcționare și să gestioneze fluxurile de numerar ale veniturilor disponibile în alte oportunități de investiții.
Linii directoare pentru planurile de fluxuri de numerar
Există linii directoare dure și rapide, dar există câteva linii directoare standard, care, atunci când sunt urmate, vor ajuta la obținerea celor mai bune rezultate ale unui plan de flux de numerar.
În timp ce planifică fluxurile de numerar, nevoile lor trebuie să fie o cunoaștere clară a fondurilor care vor fi utilizate. Ar trebui să existe o înțelegere adecvată a cheltuielilor care trebuie suportate în afaceri și ar trebui să existe, de asemenea, cunoștințe despre oportunitățile viitoare de investiții pe care ar trebui să le dezvolte afacerea. Activități, activități de investiții și activități de finanțare.
Importanţă
Planurile de fluxuri de numerar sunt importante pentru ca toată lumea să verifice ieșirile de numerar pe diverse cheltuieli și să țină o evidență a fluxurilor de numerar sub forma veniturilor generate pe parcursul unei perioade. De asemenea, este foarte important să planificați viitoarele ieșiri și intrări de numerar, astfel încât orice decizie viitoare legată de investiții să depindă de fondurile disponibile și există o oportunitate, dar fondurile nu sunt disponibile atunci de unde să împrumutați fonduri sau să strângeți fonduri , costul acestora și orice alt lucru care implică tranzacții în numerar.
Planuri de fluxuri de numerar vs bugete
Planurile și bugetele sunt două lucruri diferite. Planul implică urmărirea progresului lunar, trimestrial, semestrial și anual, în timp ce bugetele implică înregistrări ale veniturilor și cheltuielilor pe același parametru lunar, trimestrial, semestrial și anual. Bugetele sunt realizate conform planului, prin urmare planurile sunt mai lungi decât bugetele. Atât planurile, cât și bugetele pot fi pe termen scurt sau lung, dar bugetele vor fi pregătite pentru a ține cont de planurile afacerii.
Beneficii
Există mai multe avantaje care sunt enumerate mai jos:
- Ajută la urmărirea cheltuielilor de afaceri.
- Vă ajută să urmăriți atât intrările de numerar, cât și ieșirile.
- Ajută la utilizarea banilor / fondurilor într-un mod optim.
- Acestea sunt benefice atât pentru companii, cât și pentru clienți, deoarece ambele obțin beneficii din această planificare.
Limitări
Chiar dacă există multe avantaje, există și multe limitări care sunt explicate mai jos:
- Oferă doar informații legate de intrările și ieșirile de numerar.
- Nu oferă o imagine clară a poziției financiare a afacerii.
- Nu există înlocuitori pentru planurile de afaceri.
- În acest tip de planificare nu poate exista decât estimarea cerințelor de numerar.
Concluzie
Planurile de fluxuri de numerar sunt planurile pregătite pentru utilizarea numerarului disponibil în cel mai bun mod disponibil atât pentru companii, cât și pentru clienți. Prin aceste planuri, planificatorul poate identifica atât veniturile acestora, cât și cheltuielile, adică atât intrările și ieșirile de numerar, cât și implementarea modificărilor în consecință.