Formula valorii activului net | Calculator NAV | Exemple (cu șablon Excel)

Formula pentru a calcula valoarea activului net (NAV)

Formula valorii activului net este utilizată în principal de ordinul fondurilor mutuale pentru a cunoaște prețul unitar al anumitor fonduri la momentul specific și conform formulei valoarea activului net este calculată prin scăderea valorii totale a pasivelor din valoarea totală a activelor din entitate și rezultatul este împărțit la numărul total al acțiunilor restante.

Sursa : hdfcfund.com

Dacă ați investit vreodată în fonduri mutuale, veți auzi în mod repetat un termen. Este NAV. Forma completă a NAV este valoarea activului net. Este de fapt diferența dintre active și pasive.

Să aruncăm o privire la formula valorii activului net.

Exemplu

Puteți descărca acest șablon Excel pentru valoarea activului net aici - Șablon Excel pentru valoarea activului net

Fondul Onus are următoarele informații. Trebuie să găsiți valoarea NAV a acestui fond -

• Valoarea de piață a valorilor mobiliare deținute de fond - 450.000 USD
• Numerar și dețineri echivalente - 50.000 USD
• Datoriile fondurilor - 200.000 USD
• Număr de acțiuni restante - 10.000

Folosind formula NAV, obținem -

• Valoarea activului net = (valoarea de piață a valorilor mobiliare deținute de fondul mutual / close-end + Cash & Holdings echivalente - Datorii ale fondului) / Numărul de acțiuni restante
• Sau, = (450.000 $ + 50.000 $ - 200.000 $) / 10.000
• Sau, = 300.000 USD / 10.000 = 30 USD pe acțiune.

Interpretare

• În formula valorii activului net, trebuie mai întâi să găsim valoarea de piață a acțiunilor.
  • Pentru a afla valoarea de piață a acțiunilor deținute de fond, trebuie să aplicăm o formulă -
  • Valoarea de piață a acțiunilor = Prețul pe piață pe acțiune * Numărul de acțiuni în circulație
  • Dacă prețul pe piață pe acțiune este de 10 USD pe acțiune și numărul acțiunilor restante este de 1000, atunci valoarea de piață a acțiunilor ar fi = (10 $ * 1000) = 10.000 USD.
• A doua componentă a formulei este numerar și dețineri echivalente. Vom adăuga acest articol deoarece este un atu.
• A treia componentă a formulei este pasivul fondului.
• Pentru a afla valoarea reală a unui fond, trebuie să analizăm diferența dintre activele totale și pasivele totale.
• În cele din urmă, trebuie să împărțim diferența la numărul de acțiuni restante pentru a obține un NAV pe acțiune.

Utilizare și relevanță

Să presupunem că ați dori să investiți într-un fond mutual. Ce ai căuta?

Mulți analiști financiari susțin că este mai înțelept să privim NAV-ul mai degrabă decât să ne uităm la prețul individual pe piață al acțiunii. Iata de ce.

• Ei cred că atunci când te uiți la valoarea NAV a fondurilor, ai ideea greșită că NAV dictează beneficiul viitor al fondului. Acest lucru, potrivit lor, este cu totul fals.
• De aceea, acești analiști financiari menționează că ar trebui să căutați calitatea fondurilor și nu NAV. Da, NAV este important, dar, în calitate de investitor, nu ar trebui să aveți prea multă încredere în NAV mai mare sau mai mic, deoarece acest lucru nu face nicio diferență în ceea ce privește rentabilitatea pe care ar genera portofoliul din cadrul fondului.
• Dacă doriți să profitați de randamente mai mari, selectați industriile care au crescut mult mai repede decât celelalte industrii. Să presupunem că dacă alegeți să investiți în industria IT în loc de alte industrii, veți putea genera randamente mult mai mari la investițiile dvs.

Calculatorul valorii activului net

Puteți utiliza următorul calculator NAV.

Calculul valorii activelor nete în Excel (cu șablon excel)

Să facem acum același exemplu de mai sus în Excel.

Acest lucru este foarte simplu. Trebuie să furnizați cele patru intrări ale valorii de piață a valorilor mobiliare deținute de fond, numerar și participații echivalente, pasivele numărului de acțiuni restante ale fondului.

Puteți calcula cu ușurință valoarea activului net în șablonul furnizat.