Ce este o scrisoare de credit?
Pentru a reduce riscul de credit al bunurilor cumpărate, cumpărătorul folosește un mecanism de plată, în general, în cazul tranzacțiilor internaționale, care oferă o garanție economică exportatorului pentru suma garantată a plății de către banca emitentului, în cazul în care cumpărătorul efectiv este implicit, ceea ce este cunoscut ca litera de credit, cunoscut și sub numele de credit documentar sau credit bancar.
Explicaţie
- Un L / C de la bancă oferă o garanție a plății sumei specificate într-o monedă specificată în cazul în care vânzătorul îndeplinește termenii și condițiile definite cu precizie și transmite documentele solicitate în intervalul de timp menționat.
- Documentele necesare includ scrisoare de transport aerian sau conosament, facturi comerciale și certificat de origine. (L / C) joacă un rol foarte important în cazurile de tranzacții internaționale, deoarece intră în joc diferiți factori, cum ar fi distanța, legile diferite ale diferitelor țări etc.
- Pentru emiterea unui L / C către vânzător sau exportator, cunoscut și sub numele de beneficiar, cumpărătorul sau solicitantul plătește întreaga sumă către emitent către LC de la bancă sau poate negocia creditul.
Cum funcționează LC?
Oferă securitate în timp ce cumpără și vinde. Pentru protecția vânzătorului, în cazul în care cumpărătorul nu poate plăti, atunci emiterea către LC de la bancă va plăti vânzătorului dacă vânzătorul este capabil să îndeplinească toți termenii menționați în scrisoare. Din nou, pentru protecția cumpărătorului, dacă livrarea nu are loc, atunci cumpărătorul primește plata utilizând LC de rezervă. Această plată este ca o rambursare și este o penalitate pentru companie din cauza incapacității sale de a efectua. Astfel, LC oferă securitate atunci când cumpărătorii și vânzătorii se află în diferite țări.
9 Tipul LC
Există diferite tipuri de acreditive LC utilizate pentru tranzacții internaționale. Acestea sunt după cum urmează:
# 1 - DP LC sau DA
Este un tip de acreditiv în care plata trebuie efectuată la data scadenței în conformitate cu condițiile de credit. Documentele de proprietate asupra bunurilor sunt date cumpărătorului atunci când sunt acceptate documentele pentru plăți. Cumpărătorul trebuie apoi să efectueze plata sumei la data scadenței scadenței acreditivului. Acesta este tipul de acreditiv în care plata se efectuează contra documentelor la prezentare.
# 2 - LC irevocabil și revocabil
Tipul de scrisoare de credit irevocabil, care poate fi anulat sau modificările pot fi făcute numai cu acordul beneficiarului, solicitantului și confirmarea LC de la o bancă. Un LC revocabil poate fi anulat sau modificările pot fi făcute în orice moment fără a notifica în prealabil beneficiarului. Majoritatea scrisorilor de credit cu caracter irevocabil.
# 3 - LC restricționat
O LC restricționată este aceea în care banca specifică este desemnată să plătească, să accepte sau să negocieze LC. Autorizarea emiterii în LC de la o bancă este limitată la o anumită bancă așa cum a fost nominalizată.
# 4 - Scrisoare de credit LC cu sau fără recurs
Dacă beneficiarul se consideră răspunzător față de deținătorul facturii în caz de dezonorare, acea scrisoare de credit este luată în considerare cu recurs. În cazul în care beneficiarul nu se asumă ca răspunzător, se știe că creditul este fără recurs.
# 5 - LC confirmat
O LC confirmată este cea în care banca consultantă, la cererea băncii emitente, adaugă confirmarea că va fi efectuată plata. Banca care confirmă este răspunzătoare în același mod ca și cel al emiterii către LC de la bancă. Banca confirmatoare trebuie să onoreze plata dacă este oferită de beneficiar.
# 6 - LC transferabil
Este tipul de acreditiv care poate fi transferat integral sau parțial de beneficiar către un al doilea beneficiar, care este de obicei furnizat vânzătorului. Al doilea beneficiar nu îl poate transfera în continuare către alt beneficiar.
# 7 - Înapoi la spate LC
În acest tip de acreditiv LC, al doilea LC este deschis de beneficiar în numele celui de-al doilea beneficiar în care primul LC este păstrat ca garanție pentru cel de-al doilea. Acest tip de acreditiv este, în general, deschis pentru furnizori.
# 8 - LC de așteptare
Acesta este un tip de acreditiv care este ca o garanție de garanție sau o garanție emisă de bancă sub forma LC. Beneficiarul acestui tip de acreditiv poate solicita reclamația acestuia prin furnizarea documentelor solicitate așa cum se menționează în documentul LC.
# 9 - Rezolvarea LC
Aici solicitantului i se permite să folosească din nou facilitatea LC pe baza retragerilor și a plății efectuate împotriva LC-urilor.
Caracteristici
- Acesta este un instrument financiar sau comercial formal, negociabil. Deci, emiterea LC de la bancă plătește beneficiarului sau oricărei bănci desemnate de beneficiar.
- În cazurile în care LC este transferabil, beneficiarul poate atribui oricărei alte bănci sau unei terțe părți sau societăți comerciale dreptul de a retrage banii în numele său. Este utilizat în acele situații în care vânzătorul nu este foarte dispus să acorde credit cumpărătorului.
- Acesta este un instrument negociabil, dar poate fi transferat cu acordul solicitantului.
- În cazul LC, sistemul bancar internațional intră în joc și acționează ca un intermediar între vânzători și cumpărători care sunt la distanță și necunoscuți unul de celălalt.
- Dar, chiar dacă sistemul bancar acționează ca un mediator, acesta nu are nicio responsabilitate pentru calitatea mărfurilor, autenticitatea documentelor sau a altor dispoziții sau condiții menționate în acordul de vânzare. Camera internațională de comerț a dat orientări și termeni specifici pentru redactarea LC care sunt acceptate și utilizate la nivel global.
Concluzie
Așa că aici înțelegem că o scrisoare de credit LC este un angajament scris de plată emis de banca unui cumpărător sau importator, adică emiterea LC de la bancă către banca vânzătorului sau exportatorului, adică acceptarea băncii, negocierea băncii sau plata băncii. Este o scrisoare care garantează plățile cumpărătorului la timp către un vânzător și pentru suma corectă. Dacă cumpărătorul nu poate finaliza plata la cumpărare, banca trebuie să acopere suma totală sau restantă a achiziției.