Lichiditate vs solvabilitate | Top 8 diferențe (cu infografice)

Diferențele dintre lichiditate și solvabilitate

Înainte de a face orice investiție, este esențial să cunoașteți doi factori în avans - dacă această investiție va menține lichiditatea companiei și dacă investiția pe care o face compania ar menține intactă solvabilitatea companiei.

Mulți investitori se copleșesc cu sensul de lichiditate și solvabilitate; ca urmare, ei folosesc acești termeni în mod interschimbabil. Cu toate acestea, aceste două sunt complet diferite una de cealaltă.

  • Lichiditatea poate fi definită ca fiind capacitatea unei firme de a face față pasivelor curente ale activelor circulante pe care le are. Lichiditatea este un concept pe termen scurt și, de asemenea, unul dintre cele mai importante, deoarece, fără lichiditate, firma nu își va putea achita datoriile imediate. Folosim rapoarte cum ar fi raportul curent, raportul rapid și raportul numerar pentru a determina lichiditatea companiei.
  • Solvabilitatea, pe de altă parte, poate fi definită ca fiind capacitatea companiei de a-și desfășura operațiunile pe termen lung. Asta înseamnă că solvabilitatea este un concept pe termen lung.

Și investițiile le pot afecta pe amândouă, dar sunt mult diferite una de cealaltă.

Infografie de lichiditate vs. solvabilitate

După cum puteți vedea, fiecare dintre aceste concepte este mult diferit. Iată cele mai semnificative diferențe dintre lichiditate și solvabilitate descrise mai jos -

Lichiditate și solvabilitate - Diferențe cheie

După cum puteți vedea deja, lichiditatea și solvabilitatea nu pot fi schimbate și sunt complet diferite una de cealaltă. Să ne uităm la diferențele critice dintre lichiditate și solvabilitate -

  • Lichiditatea poate fi definită ca capacitatea unei firme de a-și achita pasivele curente cu activele sale curente. Solvabilitatea, pe de altă parte, este capacitatea unei persoane sau a unei firme de a plăti pentru o datorie pe termen lung pe termen lung.
  • Lichiditatea este un concept pe termen scurt. Solvența este un concept pe termen lung.
  • Lichiditatea poate fi găsită utilizând rapoarte cum ar fi raportul curent, raportul rapid etc. Solvența poate fi descoperită utilizând rapoarte precum rata datoriei / capitalurilor proprii, rata de acoperire a dobânzii etc.
  • Conceptul de lichiditate este un risc destul de scăzut. Conceptul de solvabilitate este un risc destul de ridicat.
  • Lichiditatea trebuie înțeleasă pentru a ști cât de repede o firmă ar putea converti activele sale curente în numerar. Solvabilitatea, pe de altă parte, vorbește dacă firma are capacitatea de a se perpetua pentru o perioadă lungă de timp.

Tabel de comparare a lichidității și a solvabilității

Baza pentru comparația între lichiditate și solvabilitateLichiditateSolvabilitate
1.    ÎnțelesLichiditatea poate fi definită ca fiind capacitatea firmei de a-și achita pasivele curente cu activele sale curente.Solvabilitatea poate fi definită ca fiind capacitatea firmei de a derula operațiunile pentru o perioadă lungă de timp.
2.    Despre ce este vorba?Este un concept pe termen scurt de a avea suficient numerar și echivalente de numerar pentru a achita datoriile curente.Este un concept pe termen lung despre cât de bine ar fi derulate operațiunile firmei.
3.    ObligațiiObligații pe termen scurt (conform așteptărilor)Responsabilitate pe termen lung.
4.    De ce să înțelegem acest lucru?Pentru a ști cât de repede pot fi convertite activele curente în numerar.Să știm dacă firma poate perpetua, din nou și din nou, an de an.
5.    RiscDestul de scăzut.Destul de sus.
6.    Ce să cauți în bilanțActivele circulante, pasivele curente și contul detaliat al fiecărui element aflat sub acestea;Capitaluri proprii, datorii, active pe termen lung etc .;
7.    Raporturi utilizateRaportul de curent, raportul de testare a acidului etc .;Raportul datorii / capitaluri proprii, rata de acoperire a dobânzii etc .;
8.    Impactul unul asupra celuilaltDacă solvabilitatea este ridicată, lichiditatea poate fi atinsă într-o perioadă scurtă.Dacă lichiditatea este mare, este posibil ca solvabilitatea să nu se realizeze rapid.

Concluzie

După cum puteți vedea, lichiditatea și solvabilitatea sunt ambele concepte importante pentru afaceri. Dar nu pot fi utilizate în mod interschimbabil; deoarece sunt cu totul diferite prin natura, sfera și scopul lor. Lichiditatea poate asigura dacă o firmă își poate achita datoria imediată. Solvabilitatea, pe de altă parte, gestionează datoriile pe termen lung și capacitatea unei firme de a perpetua. Odată ce înțelegeți aceste concepte, veți putea deveni prudenți. De asemenea, veți putea lua decizii rapide și eficiente cu privire la următoarea / următoarele mișcare a afacerii dvs.